אם אתם מורים או עובדי משרד החינוך המבוטחים בפנסיה תקציבית, ייתכן שאתם שואלים את עצמכם מה תהיה הקצבה החודשית שתקבלו לאחר הפרישה. המאמר הבא מיועד במיוחד עבורכם, מטרתו לשפוך אור על הדבר המוזר הזה שנקרא "פנסיה תקציבית למורים", איך הקרן עובדת? איך צוברת זכויות? ובכלל להבין את התמונה הכלכלית העתידית שלכם.
למה חשוב לתכנן את הפנסיה כבר עכשיו?
עם העלייה בתוחלת החיים והצורך לשמר איכות חיים גם לאחר גיל הפרישה, תכנון פרישה נכון הפך להכרחי. השימוש בסימולטורים המיועדים לתכנן פרישה מפנסיה תקציבית, הינם הכרחיים. החישובים מתבססים על פרמטרים כמו ותק, היקף משרה והשכר הקובע לפנסיה.
איך מחשבים פנסיה תקציבית למורים (עובדי מדינה)?
אצל עובדי מדינה, וגם אצל מורים שעובדים במערכת החינוך תחת משרד החינוך, החישוב מתבסס על מספר גורמים עיקריים:
-
השכר הפנסיוני שמופיע בתלוש.
-
שנות העבודה בפועל.
-
היקף המשרה לאורך השנים.
החישוב הגס, איך מחושבת כל שנה בקרן פנסיה תקציבית?
כל שנת עבודה מוסיפה 2% לקצבה, עד למקסימום של 70%. כלומר, גם מורה עם ותק של 40 שנים לא יקבל יותר מ-70% מהשכר הקובע. יש לקחת בחשבון גם את אחוזי המשרה לאורך התקופה.
להלן, דוגמה מספרית (החישוב זהה לכלל עובדי המדינה):
ציון, עובד כאיש תחזוקה בבניין משרד המשפטים, ציון, עבד בתחילת דרכו במשך 5 שנים בחצי משרה, לאחר מכן 20 שנים במשרה מלאה.
השכר הקובע של ציון הינו 12,000 ש"ח.
ראשית, נחשב את אחוז משרה ממוצע (כאמור סה"כ שנות עבודה: 25 שנים):
20 שנים כפול 100% + 5 שנים כפול 50% - סה"כ 90% משרה בממוצע
כמה זכאות נצברה?
לפי החישוב הגס שתיארנו, 2% לשנה, סה"כ 25 שנים - נצברה לנו זכאות של 50% מהשכר הקובע
וכעת לחישוב קצבת הפנסיה:
אמרנו 90% משרה בממוצע כפול (*) 50% זכאות, כפול (*) 12,000 ש"ח שכר קובע - סה"כ 5400 ש"ח קצבה חודשית.
החישוב שלעיל, הינו חישוב גס, הוא נותן רק אינדיקציה לגבי צורת החישוב וכדי להבין את המושגים. היות וישנם מורים אשר חוסכים בפנסיה תקציבית ושייכים לרפורמת אופק חדש, נדרש חישוב מעט יותר מורכב. חשוב לשים לב! החישוב המובא כאן, הינו בגדר סימולציה, כדי לקבל מידע אישי ומדוייק, מוטב לפנות אלינו באלטים למורה - מומחים בפנסיה של המורים.
אז איך עושים חישוב לפנסיה תקציבית למורים תחת רפורמת אופק חדש?
ראשית צריך לזכור, כי בתחילת הדרך החישוב הינו זהה לדוגמה שנתנו לעיל. היות ורפורמת אופק חדש החלה לאחר ההצטרפות לאופק חדש, נדרש לבצע שינויים במידע ודרכי החישוב.
מה צריך להכין כדי לבצע את החישוב?
קודם כל, צריך לבצע חלוקה לשתי תקופות, תקופה א' ותקופה ב':
לטובת תקופה א':
היות ותוספות לשכר שניתנו במסגרת רפורמת אופק חדש, אינן נלקחות במלואן בחישוב הקצבה, אלא רק לפי היחס בין שנות העבודה לפני ואחרי שנת 2008 – מועד כניסת הרפורמה לתוקף. לכן, נחשב למעשה את השכר ערב רפורמת אופק חדש - במונחי היום.
לטובת תקופה ב':
שנות עבודה לאחר 2008 והשכר הקובע ליום הפרישה
חישוב תקופה א' (לפני 2008):
למעשה אנחנו רוצים לחשב את השכר הקובע לתקופה א' במונחי היום.
שיטת העבודה, צריך להצמיד את השכר ב-1% לשנה מאז 2008 ועד יום הפרישה, בנוסף 50% מתוספת הקידום בדרגה באופק חדש.
להלן דוגמא מספרית (נתחיל מהקל אל המורכב יותר):
המורה חנה, החלה לעבוד במשרד החינוך ב-1990, כלומר עד שנת 2008, עבדה כבר 18 שנים. השכר הקובע ערב הרפורמה - הוא 10,000 ש"ח
המורה חנה, התקדמה 3 דרגות אופק חדש במהלך התקופה שהחלה ערב הרפורמה ועד מועד פרישתה.
3 דרגות שוות 24% תוספת לשכר (כדי להבין איך הגענו ל-8% לשנה - תצטרכו כבר לקרוא מאמר אחר בנושא "כמה שווה דרגה באופק חדש?" -בינתיים תסמכו עלינו). בחזרה לדוגמה, 50% מ-24%, הינם 12%. את ה-12% צריך להכפיל בשכר הקובע לתקופה א', 12% כפול 10,000 ש"ח ואנחנו בתוספת של 1200 ש"ח.
כעת החלק הטיפה יותר מורכב, ביום הפרישה בואו נניח המורה חנה, פרשה בשנת 2020, עברו ממועד הרפורמה ועד 2020, סה"כ 12 שנים.
כך שלמעשה צריך לקחת 1% לשנה כפול 12 שנים, סה"כ 12% נוספים, כפול 10,000 ש"ח ואנחנו בתוספת של 1200 ש"ח נוספים.
כלומר, 10,000 ש"ח + 1200 ש"ח + 1200 ש"ח = 12,400 ש"ח שהם למעשה השכר ערב הרפורמה במונחי היום (לא ממש היום, אלא במונחי 2020 מועד הפרישה).
חישוב תקופה ב' (אחרי 2008):
נדרש לחשב את השכר הקובע על בסיס שכר הכניסה לרפורמה (מהדוגמה שלנו 10,000 ש"ח) + תוספות (ותק + דרגות אופק חדש).
את זה נוכל לבקש לקבל, או שנוכל לחשב ידנית לפי הנוסחה:
24% - תוספות בגלל דרגות
12% - שנות ותק מ-2008 ועד 2020.
סה"כ 36% מהשכר של 10,000 ש"ח - נניח אנחנו ב-3600 נוספים, כלומר שכר קובע של 13,600 ש"ח .
וכעת לאחר שסיימנו את 2 התקופות, נבצע שקלול כולל (לפני ואחרי 2008):
לא נסבך אתכם עם חלקיות משרה, בואו נניח שהמורה עבדה כל התקופות במשרה מלאה.
אז נחזור לדוגמה שלנו, 18 שנות העבודה עד 2008, ועוד 12 שנות העבודה עד מועד הפרישה, סה"כ 30 שנות עבודה- במונחי פנסיה תקציבית 60% זכאות.
את אותם 60% צריך להכפיל בשכר הקובע המשוקלל מ-2 התקופות (למעשה עושים נוסחת ממוצע משוקלל), תקופה א' + ב':
18 שנים (*) 12,400 ש"ח + 12 שנים (*) 13,600 ש"ח
בחלוקה ל-30 שנים, שווים 12,880 ש"ח
ואת השכר הזה, 12,880 ש"ח צריך להכפיל ב-60%, כלומר המורה חנה תיהיה זכאית מהקרן פנסיה התקציבית לפנסיה של 7,728 ש"ח לחודש.
מה עוד צריך לדעת בחישוב באמצעות נוסחה זו?
מרגע היציאה לפנסיה, הקצבה המתקבלת צמודה למדד המחירים לצרכן.
הקצבה המתקבלת הינה במונחי ברוטו ויש לבצע חישוב מדוייק יותר כדי לקבל את הנטו.
בעת גיל הפרישה הרשמי, ניתן לבצע תהליך של "קיבוע זכויות" באמצעות יועץ פרישה מטעם אלטים למורה יחד עם רו"ח מומחה לענייני פרישה ואל מול רשויות המס - וזאת כדי להוריד את חבות המס.
חשוב לזכור ולדעת, קיימים הבדלים בין מסגרות חינוך שונות (ממלכתי, חרדי, מוכר שאינו רשמי).
בדוגמה שלנו, לא הכנסנו חלקיות משרה, מדובר בפרט שגם צריך לקחת בחשבון ולזכור כי ותק חלקי וחופשות ללא תשלום מקוזזים לפי היקף העבודה בפועל.
האם יש מחשבון סימולציה לפנסיה תקציבית?
כמובן, אפשר וכדאי ולא חובה לחכות לגיל הפרישה, צירפנו לכם קישור כדי להקל על החיפוש - מוזמנים ללחוץ כאן.
איך לקבל תוצאה מדויקת יותר?
אין לנו ספק שהמספרים והדוגמאות שהובאו לעיל, הינם דוגמה בלבד לטובת קבלת תמונה או דרך חישוב. כדי לקבל תמונה נכונה יותר מומלץ לפנות למומחה לפנסיה תקציבית של אלטים למורה.
יועץ מקצועי יוכל להתחשב בפרטים מדויקים כמו תקרות מיסוי, מענקים, אפשרויות היוון קצבת פנסיה או קופות גמל ועוד.